Categorieën
Beter met Geld

Hoeveel belasting betaal je over spaargeld in 2021?

Hoeveel belasting betaal je over spaargeld? We leggen je uit hoe vermogensbelasting werkt en hoe je deze belasting zo laag mogelijk houdt.

Hoeveel belasting je betaalt over spaargeld verschilt elk jaar. Toch zijn er een aantal dingen waar je altijd op kunt letten. Op deze manier kun je de belasting die je betaalt over je spaargeld zo laag mogelijk houden.

Hoeveel belasting betaal je over spaargeld?

In Nederland betaal je belasting over spaargeld. Om te kijken hoe dit precies zit moeten we iets breder kijken. Je betaalt namelijk niet alleen belasting over spaargeld, maar over je vermogen. Daarom wordt dit ook wel vermogensbelasting genoemd.

Wanneer je het vergelijkt met andere landen is de vermogensbelasting in Nederland op een bijzondere manier geregeld. In veel landen wordt namelijk het daadwerkelijke rendement belast dat je op vermogen behaalt.

In Nederland werkt dit anders. De Nederlandse overheid kijkt namelijk naar een fictief rendement. Het is hierbij dus niet van belang of je daadwerkelijk rendement hebt gemaakt op je vermogen of niet.

Beleggers hebben hierbij dus een voordeel ten opzichte van mensen die sparen omdat zij over het algemeen een hoger rendement behalen.

Vermogensbelasting Nederland

Zoals net gezegd betaal je in Nederland belasting over een fictief rendement. Met welk rendement er wordt gerekend hangt af van het vermogen dat je hebt. In 2021 worden de volgende gegevens gebruikt.


Alleenstaand
Met (fiscale)
partner
Fictief
rendement
€50.000 – €100.000 €100.000 – €200.0001,898%
€100.000 – €1.000.000 €200.000 – €2.000.0004,501%
meer dan €1.000.000meer dan €2.000.0005,69%

De bedragen beginnen niet bij €0, omdat er een vrijstelling is. Deze vrijstelling is in 2021 vastgesteld op €50.000 per persoon.

Je kunt zien dat er verschil is tussen alleenstaand en met fiscale partner. Wanneer je een fiscale partner hebt dan zijn er twee voordelen.

  • Het eerste is dat je een hogere vrijstelling hebt. Per persoon kun je namelijk €50.000 spaargeld hebben zonder dat je er belasting over moet betalen. Samen heb je een vrijstelling van €100.000.
  • Het tweede voordeel is dat je het vermogen kunt samenvoegen. Wanneer één van de twee een vermogen heeft van €70.000 en de ander van €20.000, dan blijf je samen alsnog onder de vrijstelling van €100.000. Als je alleenstaand was geweest, dan zat je met €70.000 wel boven de vrijstelling.

Wanneer het fictief rendement is berekend betaal je belasting over dit bedrag. In 2021 moet je 31% belasting betalen over je fictief rendement.

Voorbeeld van hoeveel belasting over spaargeld

Het fictieve rendement dat we net hebben besproken zegt je misschien niet zoveel. Daarom zullen we een aantal scenario’s berekenen. Je kunt de getallen in de berekeningen vervangen met je eigen vermogen.

Hoeveel belasting betaal je over €100.000 spaargeld?

Eerst kijken we naar hoeveel belasting je betaalt over €100.000 spaargeld. Dit hangt natuurlijk af van of je een fiscale partner hebt of niet.

Zonder fiscale partner

Zonder fiscale partner heb je een vrijstelling van €50.000. Bij de overige €50.000 wordt er gerekend met een fictief rendement van 1,898%. Het fictieve rendement is dan €949 (€50.000 * 1,898%). Over dit bedrag betaal je 31% vermogensbelasting. Je betaalt uiteindelijk dus €294,19 belasting.

Met fiscale partner

Wanneer je een fiscale partner hebt dan blijf je samen binnen de vrijstelling van €100.000. Je betaalt in dat geval dus helemaal geen belasting over je spaargeld.

Hoeveel belasting betaal je over €150.000 spaargeld?

We bespreken weer twee scenario’s. Een scenario met fiscale partner en een zonder fiscale partner.

Zonder fiscale partner

Zonder een fiscale partner heb je een vrijstelling van €50.000. Over de overige €100.000 wordt er dus een fictief rendement bepaald. Dit bedrag valt echter wel in twee verschillende ‘schijven’.

De eerste €50.000 (€50.000 – €100.000) valt in de eerste schijf. Hier wordt dus gerekend met een fictief rendement van 1,898%. Zoals we net hebben berekend is het fictief rendement dan €949. Bij de andere €50.000 (€100.000 – €150.000) wordt er met 4,501% gerekend. Het fictief rendement is dan €2.250,50. Het totale rendement is dan €3.199,50 (€949 + €2.250,50).

Je betaalt dan 31% vermogensbelasting over dit fictief rendement. In totaal betaal je dan €991,85 belasting.

Met fiscale partner

Met een fiscale partner is het een ander verhaal. Je hebt dan een vrijstelling van €100.000. De overige €50.000 (€100.000 – 150.000) valt nog steeds in de eerste schijf. Het fictief rendement is daarom €949 (€50.000 * 1,898%). Je betaalt dan 31% vermogensbelasting over dit fictief rendement. In totaal betaal je dan €294,19 belasting 

Hoeveel mag je belastingvrij sparen?

In Nederland geldt een heffingsvrij vermogen. Dit is vermogen waar je geen vermogensbelasting over hoeft te betalen. Op deze manier kun je dus belastingvrij sparen of beleggen.

Hoeveel het heffingsvrije vermogen is dat verschilt elk jaar. In 2021 is het heffingsvrije vermogen €50.000 voor een alleenstaande en €100.000 voor als je een fiscale partner hebt.

Binnen deze grens hoef je geen vermogensbelasting te betalen. Wanneer je de grens overschrijdt, dan betaal je alleen vermogensbelasting over het deel dat boven de grens ligt.

Belasting op spaargeld voorkomen

Natuurlijk wil iedereen zo min mogelijk belasting betalen. Hoewel je niet onder belasting uit kunt komen, zijn er wel manieren om belasting te verlagen. In een eerder artikel hebben we een aantal manieren op een rij gezet hoe je belasting op spaargeld kunt voorkomen. In het kort zijn het de volgende punten:

  • Zorgverzekering vooruit betalen. Je kunt je zorgverzekering betalen voor 1 januari zodat je vermogen lager is. Bij vermogensbelasting wordt er namelijk gekeken naar het vermogen op 1 januari. Met een lager vermogen betaal je minder vermogensbelasting.
  • Fiscaal partnerschap. Zoals in dit artikel genoemd zitten er voordelen aan een fiscaal partnerschap. Samen heb je namelijk een groter heffingsvrij vermogen en daarnaast mag je een groter vermogen hebben dat wordt belast tegen het laagste tarief.
  • Jaarruimte benutten. De pensioenrekening zit in box 1. Wanneer je spaargeld op deze rekening stort gaat het dus van box 3 (vermogen) naar box 1. Over dit geld betaal je dan geen vermogensbelasting.
  • Schenkingen. Wil je geld schenken aan iemand? Zorg dat je dit dan doet voor 1 januari. Hierdoor wordt je vermogen ook lager.

Conclusie

Hopelijk heb je een beter beeld gekregen van hoe belasting op spaargeld werkt. Je betaalt dus vermogensbelasting over een fictief rendement dat je op je vermogen behaalt. Hoeveel dit is dat verschilt elk jaar. Je vermogen kun je aan het einde van het jaar op een paar manieren nog verlagen, zodat je minder belasting betaalt.

Veelgestelde vragen (FAQ)

Hier vind je het antwoord op de meest gestelde vragen die met dit artikel te maken hebben.

Hoeveel spaargeld mag je hebben als je 65 bent?

Wanneer je 65 jaar bent dan gelden dezelfde regels als voor anderen. Je mag dan per persoon €50.000 belastingvrij sparen. Wel kan het hebben van spaargeld invloeden hebben op het recht op bepaalde toeslagen.

Hoeveel belasting over spaargeld 2021?

In 2021 betaal je 31% belasting over het fictief rendement dat wordt berekend aan de hand van je spaargeld. Voor 2021 was het percentage 30%.

Hoeveel spaargeld mag je hebben voor huurtoeslag?

In 2021 mag je €31.340 spaargeld hebben zonder toeslagenpartner en €62.680 met toeslagenpartner. Voor 2022 wordt dit verhoogd naar €31.747 zonder partner en €63.494 met partner.

Blijf op de hoogte!

De laatste updates en nieuwe artikelen, direct in je inbox.

Disclaimer

We zijn geen professioneel adviseurs. De informatie op deze website is gebaseerd op onze persoonlijke mening en ervaring. Dit is een geen enkel geval financieel advies. Let op: beleggen brengt risico’s met zich mee. Je kunt je inleg (deels) verliezen.

Geef een antwoord

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *