In dit artikel kijken we naar TSWE, een ETF van fondsbeheerder VanEck. We kijken hierbij naar dividend, dividendbelasting en dividendlekkage.
Dividend is een belangrijk onderdeel bij beleggen. Wanneer je een ETF gaat kiezen speelt dit dus ook zeker een grote rol. In tegenstelling tot aandelen is het bij een ETF echter wat moeilijker om de cijfers goed op een rij te krijgen.
TSWE en dividend
TSWE is een populaire ETF met een wereldwijde spreiding. De volledige naam van TSWE is VanEck Sustainable World Equal Weight ETF. Zoals je aan de naam van deze ETF kunt zien is dit een duurzame ETF.
De ISIN-code van TSWE is NL0010408704. Dit is een unieke code waarmee je de ETF makkelijk kunt opzoeken bij je broker.
TSWE is een distribuerende ETF. Dit betekent dat je het dividend uit de onderliggende bedrijven uitgekeerd krijgt. Voor meer informatie kun je ons artikel met het verschil tussen accumulerende en distribuerende ETF’s lezen.
Hoeveel dividendrendement bij TSWE?
TSWE bevat ongeveer 250 bedrijven die gevestigd zijn over de hele wereld. Deze ETF bevat zowel groeiaandelen als waardeaandelen (dividend aandelen), het is een gemengde ETF.
Laten we beginnen met kijken naar hoeveel dividend TSWE per jaar oplevert. Om een goed beeld te krijgen van het relatieve dividend kijken we naar het dividendrendement. Hierbij wordt het dividend bekeken in verhouding met de waarde van een aandeel / fonds.
TSWE had een dividendrendement tussen de 1,21% en de 2,96% in de periode 2017 tot en met 2022.
In de onderstaande tabel zie je het historische dividendrendement van TSWE per jaar. Zoals je kunt zien zitten er behoorlijke schommelingen in het dividendrendement van TSWE.
| Jaar | Dividendrendement |
|---|---|
| 2022 | 2,38% |
| 2021 | 1,21% |
| 2020 | 1,43% |
| 2019 | 2,72% |
| 2018 | 2,96% |
| 2017 | 2,57% |
Dividendrendement TSWE berekenen
We hebben zojuist naar het dividendrendement van TSWE gekeken per jaar. Wat als je het dividendrendement zelf wil berekenen?
Het dividendrendement van een ETF kun je berekenen door te kijken naar het jaarverslag. Voor TSWE kijken we dus naar het jaarverslag van VanEck, de beheerder van deze ETF.
Je kunt het dividend rendement berekenen met de volgende formule:
Dividendrendement = dividend inkomen / gemiddelde fondsvermogen.
We hebben dus zowel dividend inkomen als het gemiddelde fondsvermogen nodig. Als voorbeeld nemen we het jaar 2022, op het moment van schrijven is dat namelijk het jaar waarvan het meest recente jaarverslag beschikbaar is.
Dividend inkomen
Laten we beginnen met het dividend inkomen. Dit kunt je vinden in het jaarverslag van VanEck onder het kopje ‘Statement of profit and loss and other comprehensive income’. Het dividend inkomen was €11.199.491 in 2022.
Gemiddeld fondsvermogen
Het gemiddeld fondsvermogen bereken je door het gemiddelde te nemen van het fondsvermogen aan het begin van het financiële jaar en aan het einde van het financiële jaar.
Dit kun je vinden onder het kopje ‘Statement of changes in net assets attributable to shareholders’. Voor 2022 komt het gemiddelde fondsvermogen van TSWE uit op €470.726.132.
Dividendrendement
Wanneer we de bovenstaande cijfers in de formule zetten dan was het dividendrendement van TSWE 2,38% in 2022 (€11.199.491 / €470.726.132).
TSWE dividendbelasting
TSWE is in Nederland gevestigd. Dit kun je ook zien aan de eerste twee letters van de ISIN-code (NL0010408704). Dit betekent dat er 15% dividendbelasting wordt ingehouden over het dividend dat je ontvangt vanuit de ETF.
Voor Nederlandse beleggers is dit echter gunstig. Nederlanders kunnen namelijk 15% dividendbelasting verrekenen bij de inkomstenbelasting, waardoor je onder aan de streep geen dividendbelasting betaalt. In Nederland betalen beleggers namelijk al vermogensbelasting, waardoor dividendbelasting een dubbele belasting zou betekenen.
Wil je hier meer over weten? In dat geval kun je verder lezen in ons artikel over belasting bij belegen.
TSWE dividendlekkage
Veel ETF’s hebben last van dividendlekkage. Dit komt voor wanneer de beheerder van de ETF niet al het ingehouden dividend uit het buitenland kan terugkrijgen.
Vaak gebeurt dit bij Ierse ETF’s, waar 0% dividend belasting geldt. Hierdoor kan je als Nederlander ook niks verrekenen met de inkomstenbelasting. Je betaalt dan namelijk ook geen directe dividendbelasting.
TSWE heeft geen last van dividendlekkage. De ETF is namelijk gevestigd in Nederland en heeft de status fiscale beleggingsinstelling. Hierdoor lukt het van Eck wel om (vrijwel) al het dividend uit het buitenland terug te krijgen.
Het verschilt per ETF, maar dividendlekkage kan zo’n 0,30% tot 0,50% rendement schelen. Het voorkomen van dividendlekkage kan dus een grote impact hebben.
Conclusie
Hopelijk heb je iets gehad aan dit artikel over dividend bij TSWE. Vond je dit artikel leuk? In dat geval vind je wellicht soortgelijke artikelen ook interessant:
- Dividend bij VUSA.
- Dividend bij IWDA.
- Dividend bij VHYL.
- Dividend bij TDIV.
- Dividend bij SWRD.
- Dividend bij VWRL.
Vergroot je financiële kennis!
Disclaimer
We zijn geen professioneel adviseurs. De informatie op deze website is gebaseerd op onze persoonlijke mening en ervaring. Dit is een geen enkel geval financieel advies. Let op: beleggen brengt risico’s met zich mee. Je kunt je inleg (deels) verliezen. Dit artikel kan reclame bevatten. Wil je gaan beleggen bij een broker, bekijk dan altijd het prospectus op de website van de betreffende broker.
